10 Onderwerp Onregelmatigheden

Dit hoofdstuk beschrijft de werkzaamheden als een onregelmatigheid wordt geconstateerd.

Bevoegdheden

Een overtreding van de Sanctiewet of een op de Sanctiewet gebaseerde ministeriële regeling is een economisch delict (Wed, artikel 1, onder 1°). U bent als douaneambtenaar bevoegd voor de opsporing van economische delicten (Wed, artikel 17, lid 1 sub 3).

Overtredingen van de Sanctiewet of een op de Sanctiewet gebaseerde ministeriële regeling worden afgehandeld door Team POSS of de FIOD. Team POSS voor de overtredingen waarbij de inzet van dwangmiddelen (met uitzondering van inbeslagname) niet nodig is en de FIOD voor de reguliere opsporing.

10.1 Taakverdeling

Informeren over mogelijke onregelmatigheid

Wanneer u een mogelijke overtreding op de sanctiewetgeving constateert, neemt u of de vraagbaak Wwm/Strategische goederen/Sancties contact op met de Centrale Dienst In- en Uitvoer (CDIU). De CDIU beoordeelt (eventueel) in samenspraak met BuZa en/of Team POSS/FIOD de onregelmatigheid.

Als de controle plaatsvindt aan de hand van een controle-opdracht informeert u ook het Douane Landelijk Tactisch Centrum (DLTC) of de opdrachtgever voor de controle.

Is er sprake van een mogelijke overtreding van financiële sanctiemaatregelen geconstateerd op een van onze internationale luchthavens, meldt deze aan de vraagbaak LM/MR van uw kantoor. De vraagbaak LM/MR neemt contact op met de CDIU. Bij een mogelijke onregelmatigheid overlegt de CDIU met Team POSS, de FIOD en/of BuZa.

Geen onregelmatigheid?

Wanneer vervolgens wordt vastgesteld dat er geen sprake is van een onregelmatigheid, werkt u de controle verder af. De aangifte wordt verwerkt, de goederen kunnen vrijgegeven worden en er kan toestemming tot wegvoeren worden gegeven.

Wel vermoedelijke onregelmatigheid?

De CDIU bevestigt u de mogelijke onregelmatigheid en informeert Team POSS.

Team POSS handelt een onregelmatigheid af in samenwerking met:

• u;
• CDIU
• het Douane Landelijk Tactisch Centrum (DLTC)/opdrachtgever die de controle-opdracht gaf en voor Team POSS een nieuwe controleopdracht opstelt;
• de verantwoordelijke ministeries;
• de FIOD (in voorkomend geval).

Het openbaar ministerie (OvJ) beslist in overleg met Team POSS en de FIOD over een eventueel strafrechtelijk optreden. Soms kan een onregelmatigheid ook nog hersteld worden en kunnen de goederen worden teruggestuurd.

Algemene werkzaamheden vermoedelijke onregelmatigheid:

1. Neem contact op met de CDIU en het DLTC of opdrachtgever controle:
   
   • als een vraagbaak Wwm/Strategische goederen/Sancties is betrokken neemt deze contact op met de CDIU;
   • meldt iedere onregelmatigheid apart;
   • geef iedere melding een uniek nummer;
   • maak emailbericht voor de CDIU en voeg alle relevante bescheiden toe als bijlagen;
     
2. Geef de goederen niet vrij en geef geen toestemming tot wegvoeren.
   
3. Leg het antwoord van CDIU (inclusief de terugkoppeling van Team POSS) vast in het aangiftedossier. De CDIU informeert u telefonisch en bevestigt dit met een e-mailbericht.
   
4. Alsnog geen onregelmatigheid:
   
   • werk de controle verder af;
   • de aangifte wordt verder behandeld;
   • de goederen kunnen worden vrijgegeven en er kan toestemming tot wegvoering worden verleend.
     
5. Wel onregelmatigheid
   
   • CDIU bevestigt u de vermoedelijke onregelmatigheid;
   • CDIU informeert het DLTC en Team POSS ;
   • CDIU bepaalt, in overleg met het DLTC en Team POSS, of de onregelmatigheid kan worden hersteld en/of dat de goederen kunnen worden teruggestuurd;
   • DLTC stelt controleopdracht op voor Team POSS.
     
6. Team POSS handelt de onregelmatigheid onder gezag van het openbaar ministerie af in samenwerking met:
   
   • u (indien van toepassing (ook) met de vraagbaak Wwm/Strategische goederen/Sancties);
   • het Douane Landelijk Tactisch Centrum (DLTC)/opdrachtgever die de controle-opdracht gaf;
   • de verantwoordelijke ministeries;
   • de FIOD (in voorkomend geval).
     

Na afhandeling door Team POSS ontvangt de CDIU de resultaten en zal, deze via de vraagbaak, aan u kenbaar maken.

10.2 Onregelmatigheid herstellen

Soms bestaat de mogelijkheid een onregelmatigheid te herstellen. De CDIU informeert u hierover.

Werkzaamheden herstel onregelmatigheid:

1. Wacht op bericht van de CDIU.
2. CDIU informeert u hoe een onregelmatigheid hersteld kan worden.
3. Laat de aangever weten dat de onregelmatigheid hersteld kan worden.
4. Handel de controle verder af na toestemming van de CDIU. De aangifte kan verder worden verwerkt, de goederen kunnen vrijgegeven worden en er kan toestemming tot wegvoeren worden gegeven.
5. CDIU stuurt u een e-mailbericht dat niet strafrechtelijk wordt vervolgd. Leg dit vast in het dossier.
   

10.3 Goederen terugsturen

Wanneer sprake is van een onregelmatigheid bestaat de mogelijkheid dat de goederen worden teruggestuurd. CDIU informeert u hierover.

Werkzaamheden terugsturen goederen:

1. Wacht op bericht van de CDIU.
   
2. CDIU informeert u (via een e-mailbericht) dat de goederen terug moeten naar de lidstaat waar de onregelmatigheid is begaan. Leg dit vast in het dossier.
   
3. CDIU maakt hierover afspraken met de autoriteiten van die lidstaat.
   
4. Voer de afspraken van de CDIU uit. CDIU informeert u met een e-mailbericht.
   
5. Betreft het niet-Unie goederen? Behandel dan:
   
   • de (summiere) aangifte;
     Dit is de aangifte waarmee de goederen werden aangegeven toen u de onregelmatigheid constateerde.
     
   • de aangifte voor terugzending van de goederen.
     
6. Zijn goederen ten onrechte vrijgegeven voor uitvoer in een andere lidstaat? Dan stuurt u deze Unie goederen terug.
   
   • meldt in ECS dat de goederen de Europese Unie niet mogen verlaten;
     
   • meldt het kantoor van uitgang dat de goederen de Europese Unie niet mogen verlaten;
     
   • Team POSS stuurt u, via de CDIU, de bevestiging van de terugkomst van de goederen in de andere lidstaat. Voeg deze bevestiging bij het dossier.
     
7. Team POSS en u zorgen voor één gezamenlijke melding in DFB.
   

10.4 Strafrechtelijk afhandelen onregelmatigheid

In sommige situaties is de onregelmatigheid van dien aard dat besloten wordt dat strafrechtelijk wordt opgetreden. CDIU informeert u hierover.

Werkzaamheden bij strafrechtelijk optreden:

1. Wacht op bericht van CDIU.
2. CDIU informeert u dat sprake is van een onregelmatigheid en er strafrechtelijk wordt opgetreden en of dit zal geschieden door Team POSS of de FIOD.
3. CDIU informeert Team POSS of de FIOD.
4. Team POSS en/of de FIOD stuurt u een e-mailbericht met:
   
   • aanwijzingen voor de strafrechtelijke afhandeling;
   • vermelding van de verdachte.
5. Inbeslagname goederen: als goederen in beslag moeten worden genomen informeert Team POSS of de FIOD u hierover. Maak een bewijs van inbeslagname voor de aangever. Draag de goederen zo snel mogelijk over aan Team POSS of de FIOD. Zij geven u een ontvangstbewijs.
6. Leg beslissingen en aanwijzingen van Team POSS of de FIOD vast in het dossier.
7. Maak een proces verbaal van bevindingen. Vermeld hierin ook wie de verdachte is. Gaat het om strategische goederen? Maak dan samen met de vraagbaak Wwm/Strategische goederen/Sancties een proces verbaal.
8. Verstuur uw proces-verbaal via de boete-fraudecoördinator naar Team POSS of de FIOD.
9. Team POSS maakt proces-verbaal op t.b.v. het Openbaar Ministerie of de FIOD start een strafrechtelijk onderzoek.
10. Team POSS of de boete-fraudecoördinator stuurt u een e-mailbericht met het resultaat van de strafrechtelijke afhandeling dan wel de doorzetting naar de FIOD.
11. Team POSS en u zorgen voor één gezamenlijke melding in DFB.